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北京经侦办案实践经验——北京京大律师所盛东生
\北京经侦队办案实践经验之一——金融票据凭证诈骗案
    金融票据凭证诈骗犯罪是一种经营中和市场中常见的犯罪。这种犯罪的效率高,隐蔽性强,效果大,特别便利和迅速,而且花样不断翻新。这种犯罪扰乱了金融秩序和市场秩序。这种犯罪的种类和形式包括:
    (一)明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用的;
    (二)明知是作废的汇票、本票、支票而使用的;
    (三)冒用他人的汇票、本票、支票的;
    (四)签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票,骗取财物的;
    (五)汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载,骗取财物的。
    使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证的,依照前款的规定处罚。
    北京一家国内规模很大的,号称国内第四大规模的IT产品销售公司,利用高价买,低价卖的方式,在短期内迅速积累大量的资金。对于货主的追款,则采取多次和反复签发空头支票的方式,逃债、躲债。拖欠三十余名货主的货款总计三千万元后外逃。货主面对人去楼空的销售公司,无计可施。经举报,被海淀区公安分局经侦队立案侦查,最后,公司法定代表人林某某被判处无期徒刑。
    签发空头支票是市场中经常发生的事情。一般情况下,偶尔或疏忽签发空头支票的,给予行政或罚款的处罚。对于多次和反复签发空头支票的,数额达到一定金额,造成严重后果的,如拖欠多名货主货款的,则属于犯罪行为。但是,实践上,多少次数算多次?多少金额算数额巨大?多少人被骗算后果严重?没有完全清楚的具体标准,全在经侦部门的平衡和掌握之中。

北京经侦队办案实践经验之二——职务侵占罪

    职务侵占罪是多发和常见的一种犯罪。除了犯罪主体之外,职务侵占犯罪构成要件和贪污罪的其它犯罪构成要件是一样的。职务侵占犯罪多发于公司的管理人员或者有一定职务和职权公司人员之中。职务侵占损害了公司利益和股东利益。扰乱的市场秩序和公司管理秩序。如,一外商公司的中层干部,利用虚假的支出凭证。骗取了公司领导的同意,秘密获取了公司的资金二十万元。几年后,案发。经举报,被朝阳区公安分局经侦队以涉嫌犯有职务侵占罪立案侦查,之后,该中层干部被取保候审,取保候审一年后销案。
    有时候,公司的管理人员和公司有着这样和那样的纠纷和利益纠葛。往往会发生公司管理人员借用手中的职权秘密骗取公司的资产,用以报复公司,或者平衡与公司的利益纠葛,弥补个人的损失。这种个人与公司的劳动纠纷或者经济纠纷,与职务侵占犯罪交缠在一起。往往面对此种情形,经侦部门可以以该案系劳动纠纷和民事纠纷为由,不予立案或拖延立案;也可以以即便是劳动纠纷和民事纠纷,管理人员也不能用犯罪手段进行报复为由,予以立案。最后该案被经侦部分刑事立案。

北京经侦队办案实践经验三——买卖合同诈骗罪 

    一外地公司收取了北京一家大型国有企业的计算机配件后,勾结北京公司内部人员伪造了盖有北京公司印章的收款凭证。经过举报,被北京市经侦总队立案侦查。外地公司法定代表人和主管人员以及北京公司的内部人员分别被判处有期徒刑十年、十一年。
    一般情况下,北京经侦部门可以犯罪嫌疑人在北京,受害单位在北京,私盖公章的行为在北京,即犯罪行为地在北京为由,予以立案。也可以犯罪的主要事实和主要犯罪嫌疑人在外地为由,不予立案。买卖合同诈骗犯罪的举报,需要提供货物销售的凭证,犯罪嫌疑人伪造证据骗取货款或货物的证据。如果双方只是因为买卖合同存在货物的品种、规格、技术性能、质量、数量的争议时,经侦部门往往以该案系民事纠纷为由不予立案。

北京经侦队办案实践经验之四——非国家工作人员受贿罪

    北京一家司法鉴定中心的主管人员,收取了深圳一家台湾公司的贿赂一千万元,为该台湾公司与一家公司的知识产权纠纷案件提供司法鉴定报告。后被举报,经侦部门立案侦查,经过搜查,发现了这笔来源不明的巨款。此后北京司法鉴定中心的主管人员以犯有非国家工作人员受贿罪,被判处有期徒刑十五年。

北京经侦队办案实践经验之五——借款合同诈骗罪 

    北京一个商人,经朋友介绍,将壹佰万元现金借给了北京一对夫妻。北京商人与北京夫妻的男方签署了借款合同,按照男方的指示,将壹佰万元现金通过银行柜台汇进到了北京夫妻的女方的银行卡。第二天,女方将银行卡销户,称没有和北京商人有过借款关系,该笔资金不予退还。北京夫妻的男方称,北京商人的资金是汇给了女方,应找女方索要。此案能否按照立案?回答是否定的。应按照民事纠纷起诉。理由是,北京夫妻的男方与北京商人签署了借款合同,女方收取了现金。冤有头,债有主。女方不能不当得利,男方负有归还的义务和责任。夫妻之间有家事代理权。如果北京夫妻有过类似的行为多起的,说明北京夫妻有犯罪的主观故意,则可以按照借款合同诈骗犯罪予以刑事立案。否则应当按照民事纠纷处理。
    此案使人联想到,如果北京夫妻离婚了,如何处理?如果北京夫妻的女方称,男方的借款不适用于家庭生活,应由男方作为个人债务处理,怎么办?

北京经侦队办案实践经验之六——虚假出资罪 

    内蒙一家矿业公司,以实物作价出资,但是该实物并没有进入公司账户和会计账簿中。该公司将一座品位较低的矿山转让给了北京一家大型国有公司。致使该国有公司遭受重大经济损失。国有公司按照民事起诉,被判败诉。国有公司便买通矿业公司的一名高管,抖了出来该矿业公司虚假出资的老账,经侦部门立案侦查,期间,矿业公司股东将虚假出资的资金数额偿还给了国有公司,矿业公司的股东被取保候审,一年后销案。
    由于虚假出资时隔久远,外部人不好掌握公司内部的虚假出资的证据。按照虚假出资进行刑事立案不很容易。一定要有懂得财务知识的律师帮助,进行查账,检验出资凭证,出资去向和用途。取得相应的凭证后,才能举报成功。

北京经侦队办案实践经验之七——伪造股票罪

    一位企业负责人的儿子利用其父亲的地位和信用,伪造原始股权凭证骗取其父亲单位三十余名职工的投资款三百余万元。有“股东”索要投资款被拒,导致案发。该人被北京市经侦总队立案侦查,最后被判处无期徒刑。而三十余名投资人血本无归。利用原始股权凭证骗取公众的资金的案件仍时有发生。在这些案件中,犯罪嫌疑人胆子大,不计后果,你要什么文件和证明,他都能给你伪造出来。伪造原始股凭证的犯罪,是经侦部门打击的重点,这主要是因为这类案件涉及社会公众人数众多,被骗金额一般都不小,社会影响大,后果严重。这种犯罪的证据清楚、简单,立案的门槛不高。
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